从2000年，中国就进入老龄化社会，目前是全世界老年人数量最多，老龄化进度最快，但当前老龄化程度不算最高，不久的将来，可能成为老龄化程度最高的国家。

老龄化必然会带来一系列的社会问题，我们需要积极应对。其实，党中央、国务院极其重视老龄工作，也进行了战略部署。比如，“十四五”规划纲要明确提出，“实施积极应对人口老龄化国家战略”，是要积极应对，不是消极、被动应对。应对老龄化，需要采取很多措施，做很多工作，一方面是发展养老产业，如养老服务业（要建立养老设施，增加养老护理及陪护人员，提供旅居康养等服务），要有医疗保障，要生产老年用品，还要对原有一些设施进行适老化改造（包括公交、无电梯楼房、老年版APP等）。另一方面就是养老金融，养老金融解决资金来源问题。

第一支柱是基本养老保险。2022年，全国基本养老参保人数达10.5亿人（城镇职工5.0亿人，城乡居民5.5亿人），这是全世界最庞大的基本养老体系，具有广泛性、普及性，但待遇不是很高。

第二支柱是企业年金和职业年金。2022年，企业年金的参加职工达2875万人，职业年金未公布参加人数，但职业年金基金投资运营规模达1.79万亿元。其中，从管理企业年金计划的企业数量、职工人数、资产管理数量来看，保险业都占了50%以上，保险业由于其专业服务占据了企业年金的大半壁江山。

第三支柱是个人养老金，包括其他个人商业养老金融业务。党中央、国务院非常重视第三支柱建设，发布了很多文件。比如，2017年6月，发布了《国务院办公厅关于加快发展商业养老保险的若干意见》（国办发〔2017〕59号），提出“到2020年，基本建立运营安全稳健、产品形态多样、服务领域较广、专业能力较强、持续适度盈利、经营诚信规范的商业养老保险体系，商业养老保险成为个人和家庭商业养老保障计划的主要承担者、企业发起的商业养老保障计划的重要提供者、社会养老保障市场化运作的积极参与者、养老服务业健康发展的有力促进者、金融安全和经济增长的稳定支持者。”2023年，回头来看，这个目标还没有实现，甚至可以说，差距还不小。

个人商业养老保险为什么发展不起来？我们说缺少税收支持政策。2018年4月，财政部、银保监会等五部门发布《关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》（财税〔2018〕22号），自2018年5月1日起，在上海市、福建省（含厦门市）和苏州工业园区实施个人税收递延型商业养老保险试点。截至2021年底，累计保单5.2万件，保费6.29亿元，发展并不尽人意。

2021年5月，《中国银保监会办公厅关于开展专属商业养老保险试点》（银保监办发〔2021〕57号）发布，自2021年6月1日起，在浙江省（含宁波市）和重庆市开展专属商业养老保险试点。截至2022年7月末，保单累计近21万件，保费约23.5亿元。没有税收优惠政策，但是由于产品本身获得投保人的认可，反而发展的更快一些。

在养老金融机构改革方面，银保监会于2021年出台了《关于规范和促进养老保险机构发展的通知》，明确要求养老保险机构坚守定位，深化产品和服务创新，进一步聚焦养老主业发展。同时，2022年银保监会批设了国民养老保险股份有限公司，该公司定位于专业型养老保险机构。

2022 年 4 月，国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》（国办发〔2022〕7号），个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。个人养老金包括储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，按照国家有关规定都享受税收优惠政策。税延优惠扩大到符合条件的所有个人养老金融产品。与商业养老保险相比，银行理财、储蓄存款、公募基金发展迅速，都是近千亿的规模。金融机构“同台竞技”，保险业要有紧迫感。

发展养老金融，需要人才。通过刚才的项目宣传片，我们可以看到，CICE项目执行单位在教材开发、考试组织、市场推广等方面进行了20多年的耕耘、打拼，积淀了深厚的基础。现在与时俱进，又开发了养老金融规划师，很有必要，意义重大，也影响深远。

养老金融规划师课程的开发，应该是以保险业为根基，但同时不要固守于保险，要有开放的心态，如果固守，发现最后就是什么都守不住。要积极进取，面向参与个人养老金融的各个业态的人员，包括银行业、证券业、保险业，包括中介机构和灵活就业者。